廣東生益科技股份有限公司

募集資金管理制度

（2023年3月修訂）

第一章  總 則

第一條  為規范廣東生益科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）募集資金的使用與管理，保護投資者的利益，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司監管指引第 2號—上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《上海證券交易所股票上市規則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《上市規則》”）《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號——規范運作》等法律法規、規范性法律文件，以及《廣東生益科技股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司章程》”）的要求，并結合公司的實(shí)際情況，制定本制度。

第二條  本制度所稱(chēng)募集資金是指公司通過(guò)發(fā)行股票及其衍生品種，向投資者募集并用于特定用途的資金。

本制度所稱(chēng)超募資金是指實(shí)際募集資金凈額超過(guò)計劃募集資金金額的部分。

第三條  公司應當將募集資金存儲、使用和管理的內部控制制度及時(shí)報上海證券交易所備案并在上海證券交易所網(wǎng)站上披露。

第四條 公司董事會(huì )根據有關(guān)法律法規、《上市規則》《公司章程》等規定披露募集資金使用情況。

公司應當審慎使用募集資金，保證募集資金的使用與發(fā)行申請文件的承諾相一致，不得隨意改變募集資金的投向。

公司應當真實(shí)、準確、完整地披露募集資金的實(shí)際使用情況。出現嚴重影響募集資金投資計劃正常進(jìn)行的情形時(shí)，應當及時(shí)公告。

募集資金投資項目通過(guò)公司的子公司或者公司控制的其他企業(yè)實(shí)施的，公司應當確保該子公司或者受控制的其他企業(yè)遵守本制度。

第五條 公司董事會(huì )應當對募集資金投資項目的可行性進(jìn)行充分論證，確信投資項目具有較好的市場(chǎng)前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險，提高募集資金使用效益。

 第六條 公司的董事、監事和高級管理人員應當勤勉盡責，督促公司規范使用募集資金，自覺(jué)維護公司募集資金安全，不得參與、協(xié)助或縱容公司擅自或變相改變募集資金用途。

第七條 公司大股東不得直接或者間接占用或者挪用公司募集資金，不得利用公司募集資金及募集資金投資項目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“募投項目”）獲取不正當利益。

第八條  保薦機構應當按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》及本制度對公司募集資金管理事項履行保薦職責，進(jìn)行持續督導工作。

第二章  募集資金存儲

第九條  公司募集資金應當存放于經(jīng)董事會(huì )批準設立的專(zhuān)項賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“募集資金專(zhuān)戶(hù)”）集中管理和使用。

募集資金專(zhuān)戶(hù)不得存放非募集資金或用作其它用途。

公司存在兩次以上融資的，應當分別設置募集資金專(zhuān)戶(hù)。超募資金也應當存放于募集資金專(zhuān)戶(hù)管理。

第十條  公司應當在募集資金到賬后一個(gè)月內與保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“商業(yè)銀行”）簽訂募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲三方監管協(xié)議并及時(shí)公告。該協(xié)議至少應當包括以下內容：

（一）公司應當將募集資金集中存放于募集資金專(zhuān)戶(hù)；

（二）募集資金專(zhuān)戶(hù)賬號、該專(zhuān)戶(hù)涉及的募集資金項目、存放金額；

（三）商業(yè)銀行應當每月向公司提供募集資金專(zhuān)戶(hù)銀行對賬單，并抄送保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)；

（四）公司1次或12個(gè)月以?xún)壤塾嫃哪技Y金專(zhuān)戶(hù)支取的金額超過(guò)5000萬(wàn)元且達到發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費用后的凈額（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“募集資金凈額”）的20%的，公司應當及時(shí)通知保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)；

（五）保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢(xún)募集資金專(zhuān)戶(hù)資料；

（六）保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)的督導職責、商業(yè)銀行的告知及配合職責、保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)和商業(yè)銀行對公司募集資金使用的監管方式；

（七）公司、商業(yè)銀行、保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)的違約責任。

（八）商業(yè)銀行3次未及時(shí)向保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)出具對賬單，以及存在未配合保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)查詢(xún)與調查專(zhuān)戶(hù)資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷(xiāo)該募集資金專(zhuān)戶(hù)。

上述協(xié)議在有效期屆滿(mǎn)前提前終止的，公司應當自協(xié)議終止之日起兩周內與相關(guān)當事人簽訂新的協(xié)議并及時(shí)公告。

第三章 募集資金使用

第十一條  公司募集資金原則上應當用于主營(yíng)業(yè)務(wù)。募集資金使用不得有如下行為：

（一）募投項目為持有交易性金融資產(chǎn)和其他權益工具投資、借予他人、委托理財等財務(wù)性投資，直接或者間接投資于以買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司；

（二）通過(guò)質(zhì)押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途；

（三）將募集資金直接或者間接提供給控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)人使用，為關(guān)聯(lián)人利用募投項目獲取不正當利益提供便利。

（四）違反募集資金管理規定的其他行為。

第十二條 募集資金投資項目出現以下情形的，公司應當對該募投項目的可行性、預計收益等重新進(jìn)行論證，決定是否繼續實(shí)施該項目：

（一）募集資金項目涉及的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化的；

（二）募集資金項目擱置時(shí)間超過(guò)1年的；

（三）超過(guò)最近一次募集資金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未達到相關(guān)計劃金額50%的；

（四）募集資金項目出現其他異常情形的。

公司應當在最近一期定期報告中披露項目的進(jìn)展情況、出現異常的原因，需要調整募集資金投資計劃的，應當同時(shí)披露調整后的募集資金投資計劃。

第十三條 公司將募集資金用作以下事項時(shí)，應當經(jīng)董事會(huì )審議通過(guò)，并由獨立董事、監事會(huì )以及保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)發(fā)表明確同意意見(jiàn)：

（一）以募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金；

（二）使用暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現金管理；

（三）使用暫時(shí)閑置的募集資金暫時(shí)補充流動(dòng)資金；

（四）變更募集資金用途；

（五）超募資金用于在建項目及新項目。

公司變更募集資金用途，還應當經(jīng)股東大會(huì )審議通過(guò)。

相關(guān)事項涉及關(guān)聯(lián)交易、購買(mǎi)資產(chǎn)、對外投資等的，還應當按照《上市規則》等有關(guān)規定履行審議程序和信息披露義務(wù)。

第十四條  公司以自籌資金預先投入募投項目的，可以在募集資金到賬后6個(gè)月內，以募集資金置換自籌資金。

置換事項應當經(jīng)公司董事會(huì )審議通過(guò)，會(huì )計師事務(wù)所出具鑒證報告，并由獨立董事、監事會(huì )、保薦機構發(fā)表明確同意意見(jiàn)并披露。公司應當在董事會(huì )會(huì )議后2個(gè)交易日內報告上海證券交易所并公告。

第十五條  公司可以對暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現金管理，其投資產(chǎn)品的期限不得長(cháng)于內部決議授權使用期限，且不得超過(guò)12個(gè)月。前述投資產(chǎn)品到期資金按期歸還至募集資金專(zhuān)戶(hù)并公告后，公司才可在授權的期限和額度內再次開(kāi)展現金管理。

其投資的產(chǎn)品須符合以下條件：

（一）結構性存款、大額存單等安全性高的保本型產(chǎn)品；

（二）流動(dòng)性好，不得影響募集資金投資計劃正常進(jìn)行。投資產(chǎn)品不得質(zhì)押，產(chǎn)品專(zhuān)用結算賬戶(hù)(如適用)不得存放非募集資金或者用作其他用途，開(kāi)立或者注銷(xiāo)產(chǎn)品專(zhuān)用結算賬戶(hù)的，公司應當在2個(gè)交易日內報上海證券交易所備案并公告。

第十六條  使用閑置募集資金投資產(chǎn)品的，應當經(jīng)公司董事會(huì )審議通過(guò)，獨立董事、監事會(huì )、保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)發(fā)表明確同意意見(jiàn)。公司應當在董事會(huì )會(huì )議后2個(gè)交易日內公告下列內容：

（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時(shí)間、募集資金金額、募集資金 凈額及投資計劃等；

（二）募集資金使用情況；

（三）閑置募集資金投資產(chǎn)品的額度及期限，是否存在變相改變募集資金用 途的行為和保證不影響募集資金項目正常進(jìn)行的措施；

（四）投資產(chǎn)品的收益分配方式、投資范圍及安全性；

（五）獨立董事、監事會(huì )、保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)出具的意見(jiàn)。

公司應當在出現產(chǎn)品發(fā)行主體財務(wù)狀況惡化、所投資的產(chǎn)品面臨虧損等重大風(fēng)險情形時(shí)，及時(shí)對外披露風(fēng)險提示性公告，并說(shuō)明公司為確保資金安全采取的風(fēng)險控制措施。

第十七條  公司以閑置募集資金暫時(shí)用于補充流動(dòng)資金，應符合如下要求：

（一）不得變相改變募集資金用途，不得影響募集資金投資計劃的正常進(jìn)行；

（二）僅限于與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使用，不得通過(guò)直接或者間接安排用于新股配售、申購，或者用于股票及其衍生品種、可轉換公司債券等的交易；

（三）單次補充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過(guò)12個(gè)月；

（四）已歸還已到期的前次用于暫時(shí)補充流動(dòng)資金的募集資金（如適用）。

公司以閑置募集資金暫時(shí)用于補充流動(dòng)資金的，應當經(jīng)公司董事會(huì )審議通過(guò)，獨立董事、監事會(huì )、保薦機構發(fā)表明確同意意見(jiàn)并披露。公司應當在董事會(huì )會(huì )議后2個(gè)交易日內報告上海證券交易所并公告。

補充流動(dòng)資金到期日之前，公司應將該部分資金歸還至募集資金專(zhuān)戶(hù)，并在資金全部歸還后2個(gè)交易日內報告上海證券交易所并公告。

第十八條  公司實(shí)際募集資金凈額超過(guò)計劃募集資金金額的部分（以下簡(jiǎn)稱(chēng) “超募資金”），可用于永久補充流動(dòng)資金或者歸還銀行貸款，但每12個(gè)月內累計使用金額不得超過(guò)超募資金總額的30%，且應當承諾在補充流動(dòng)資金后的12個(gè)月內不進(jìn)行高風(fēng)險投資以及為控股子公司以外的對象提供財務(wù)資助。

第十九條  超募資金用于永久補充流動(dòng)資金或者歸還銀行貸款的，應當經(jīng)公司董事會(huì )、股東大會(huì )審議通過(guò)，并為股東提供網(wǎng)絡(luò )投票表決方式，獨立董事、監事會(huì )、保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)發(fā)表明確同意意見(jiàn)。公司應當在董事會(huì )會(huì )議后2個(gè)交易日內報告上海證券交易所并公告下列內容：

（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時(shí)間、募集資金金額、募集資金凈額、超募金額及投資計劃等；

（二）募集資金使用情況；

（三）使用超募資金永久補充流動(dòng)資金或者歸還銀行貸款的必要性和詳細計劃；

（四）在補充流動(dòng)資金后的12個(gè)月內不進(jìn)行高風(fēng)險投資以及為他人提供財務(wù)資助的承諾；

（五）使用超募資金永久補充流動(dòng)資金或者歸還銀行貸款對公司的影響；

（六）獨立董事、監事會(huì )、保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)出具的意見(jiàn)。

第二十條  公司將超募資金用于在建項目及新項目（包括收購資產(chǎn)等）的，應當投資于主營(yíng)業(yè)務(wù)，并比照適用本制度關(guān)于變更募集資金的相關(guān)規定，科學(xué)、審慎地進(jìn)行投資項目的可行性分析，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

第二十一條  單個(gè)募投項目完成后，公司將該項目節余募集資金（包括利息收入）用于其他募投項目的，應當經(jīng)董事會(huì )審議通過(guò)，且經(jīng)獨立董事、保薦機構、監事會(huì )發(fā)表明確同意意見(jiàn)后方可使用。公司應在董事會(huì )會(huì )議后2個(gè)交易日內報告上海證券交易所并公告。

節余募集資金（包括利息收入）低于100萬(wàn)或低于該項目募集資金承諾投資額5%的，可以免于履行前款程序，其使用情況應在年度報告中披露。

公司單個(gè)募投項目節余募集資金（包括利息收入）用于非募投項目（包括補充流動(dòng)資金）的，應當參照變更募投項目履行相應程序及披露義務(wù)。

第二十二條  募投項目全部完成后，公司使用節余募集資金（包括利息收入）應當經(jīng)董事會(huì )審議通過(guò)，且經(jīng)獨立董事、保薦人、監事會(huì )發(fā)表明確同意意見(jiàn)。公司應當在董事會(huì )審議后及時(shí)公告。節余募集資金（包括利息收入）占募集資金凈額10%以上的，還應當經(jīng)股東大會(huì )審議通過(guò)。

節余募集資金（包括利息收入）低于500萬(wàn)或低于募集資金凈額5%的，可以免于履行前款程序，其使用情況應在最近一期定期報告中披露。

第二十三條 募投項目超過(guò)原定完成期限尚未完成，并擬延期繼續實(shí)施的，公司應當及時(shí)披露未按期完成的具體原因，說(shuō)明募集資金目前的存放和在賬情況、是否存在影響募集資金使用計劃正常進(jìn)行的情形、預計完成的時(shí)間、保障延期后按期完成的相關(guān)措施等，并就募投項目延期履行相應的決策程序。

第四章  募集資金投向變更

第二十四條  公司募集資金應當按照招股說(shuō)明書(shū)或者募集說(shuō)明書(shū)所列用途使用。公司募投項目發(fā)生變更的，必須經(jīng)董事會(huì )、股東大會(huì )審議通過(guò)，且經(jīng)獨立董事、保薦機構、監事會(huì )發(fā)表明確同意意見(jiàn)后方可變更。

公司存在下列情形的，視為募集資金用途變更，應當在董事會(huì )審議通過(guò)后及時(shí)公告，并履行股東大會(huì )審議程序：

（一）取消或者終止原募集資金項目，實(shí)施新項目；

（二）變更募集資金投資項目實(shí)施主體；

（三）變更募集資金投資項目實(shí)施方式；

（四）本所認定為募集資金用途變更的其他情形。

募集資金投資項目實(shí)施主體在公司及全資子公司之間進(jìn)行變更，或者僅涉及變更募投項目實(shí)施地點(diǎn)，不視為對募集資金用途的變更，可免于履行股東大會(huì )程序，但仍應當經(jīng)董事會(huì )審議通過(guò)，并及時(shí)公告變更實(shí)施主體或地點(diǎn)的原因及保薦人意見(jiàn)。

第二十五條  變更后的募投項目應投資于主營(yíng)業(yè)務(wù)。

公司應當科學(xué)、審慎地進(jìn)行新募投項目的可行性分析，確信投資項目具有較好的市場(chǎng)前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險，提高募集資金使用效益。

第二十六條  公司擬變更募投項目的，應當在提交董事會(huì )審議后2個(gè)交易日內報告上海證券交易所并公告以下內容：

（一）原募投項目基本情況及變更的具體原因；

（二）新募投項目的基本情況、可行性分析和風(fēng)險提示；

（三）新募投項目的投資計劃；

（四）新募投項目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門(mén)審批的說(shuō)明（如適用）；

（五）獨立董事、監事會(huì )、保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)對變更募投項目的意見(jiàn)；

（六）變更募投項目尚需提交股東大會(huì )審議的說(shuō)明；

（七）上海證券交易所要求的其他內容。

新募投項目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買(mǎi)資產(chǎn)、對外投資的，還應當參照上海證券交易所的相關(guān)規定進(jìn)行披露。

第二十七條  公司變更募投項目用于收購控股股東或實(shí)際控制人資產(chǎn)（包括權益）的，應當確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。

第二十八條  公司擬將募投項目對外轉讓或置換的（募投項目在公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組中已全部對外轉讓或置換的除外），應當在提交董事會(huì )審議后2個(gè)交易日內報告上海證券交易所并公告以下內容：

（一）對外轉讓或置換募投項目的具體原因；

（二）已使用募集資金投資該項目的金額；

（三）該項目完工程度和實(shí)現效益；

（四）換入項目的基本情況、可行性分析和風(fēng)險提示（如適用）；

（五）轉讓或置換的定價(jià)依據及相關(guān)收益；

（六）獨立董事、監事會(huì )、保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)對轉讓或置換募投項目的意見(jiàn)；

（七）轉讓或置換募投項目尚需提交股東大會(huì )審議的說(shuō)明；

（八）上海證券交易所要求的其他內容。

公司應充分關(guān)注轉讓價(jià)款收取和使用情況、換入資產(chǎn)的權屬變更情況及換入資產(chǎn)的持續運行情況，并履行必要的信息披露義務(wù)。

第五章  募集資金使用管理與監督

第二十九條 公司會(huì )計部門(mén)應當對募集資金的使用情況設立臺賬，詳細記錄募集資金的支出情況和募集資金項目的投入情況，公司內部審計部門(mén)進(jìn)行日常監督。

第三十條  公司董事會(huì )應當每半年度全面核查募投項目的進(jìn)展情況，對募集資金的存放與使用情況出具《公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專(zhuān)項報告》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《募集資金專(zhuān)項報告》”）。

募投項目實(shí)際投資進(jìn)度與投資計劃存在差異的，公司應當在《募集資金專(zhuān)項報告》中解釋具體原因。當期存在使用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況的，公司應當在《募集資金專(zhuān)項報告》中披露本報告期的收益情況以及期末的投資份額、簽約方、產(chǎn)品名稱(chēng)、期限等信息。

《募集資金專(zhuān)項報告》應經(jīng)董事會(huì )和監事會(huì )審議通過(guò)，并應當在提交董事會(huì )審議后2個(gè)交易日內報告上海證券交易所并公告。

年度審計時(shí)，公司應當聘請會(huì )計師事務(wù)所對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告，并于披露年度報告時(shí)向上海證券交易所提交，同時(shí)在上海證券交易所網(wǎng)站披露。

第三十一條  獨立董事、董事會(huì )審計委員會(huì )及監事會(huì )應當持續關(guān)注募集資金實(shí)際管理與使用情況。二分之一以上的獨立董事、董事會(huì )審計委員會(huì )或者監事會(huì )可以聘請會(huì )計師事務(wù)所對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告。公司應當予以積極配合，并承擔必要的費用。

董事會(huì )應當在收到前款規定的鑒證報告后2個(gè)交易日內向上海證券交易所報告并公告。如鑒證報告認為公司募集資金的管理和使用存在違規情形的，董事會(huì )還應當公告募集資金存放與使用情況存在的違規情形、已經(jīng)或者可能導致的后果及已經(jīng)或者擬采取的措施。

第三十二條  保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)應當至少每半年度對公司募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次現場(chǎng)調查。

每個(gè)會(huì )計年度結束后，保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)應當對公司年度募集資金存放與使用情況出具專(zhuān)項核查報告，并于公司披露年度報告時(shí)向上海證券交易所提交，同時(shí)在上海證券交易所網(wǎng)站披露。核查報告應當包括以下內容：

（一）募集資金的存放、使用及專(zhuān)戶(hù)余額情況；

（二）募集資金項目的進(jìn)展情況，包括與募集資金投資計劃進(jìn)度的差異；

（三）用募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金情況（如適用）；

（四）閑置募集資金補充流動(dòng)資金的情況和效果（如適用）；

（五）超募資金的使用情況（如適用）；

（六）募集資金投向變更的情況（如適用）；

（七）公司募集資金存放與使用情況是否合規的結論性意見(jiàn)；

（八）上海證券交易所要求的其他內容。

每個(gè)會(huì )計年度結束后，公司董事會(huì )應在《募集資金專(zhuān)項報告》中披露保薦人或者獨立財務(wù)顧問(wèn)專(zhuān)項核查報告和會(huì )計師事務(wù)所鑒證報告的結論性意見(jiàn)。

第六章  附 則

第三十三條  募投項目通過(guò)公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)實(shí)施的，適用本制度。

第三十四條 本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規、規范性文件和《公司章程》的規定執行；本制度如與國家日后頒布的法律、法規或經(jīng)合法程序修改后的規范性文件相抵觸，需對本制度進(jìn)行修訂，并報請股東大會(huì )審議批準。

第三十五條 本制度所稱(chēng)“以上”含本數，“低于”不含本數。

第三十六條  本制度由公司董事會(huì )負責解釋。

第三十七條  本制度自公司股東大會(huì )批準之日起生效，修改時(shí)亦同。